Você já teve a sensação de que a empresa vende bem, mas o dinheiro nunca parece suficiente? Quer entender como fazer e controlar para ter lucro?
O faturamento cresce, os pedidos entram, os boletos são pagos e, mesmo assim, sobra aquela dúvida no fim do mês: onde foi parar o dinheiro?
Essa situação é mais comum do que parece. E nem sempre significa que a empresa esteja vendendo pouco. Muitas vezes, o empresário simplesmente não consegue enxergar com clareza o caminho que o dinheiro está fazendo dentro do negócio.
É justamente essa visão que um bom fluxo de caixa pode proporcionar.
Quando o controle financeiro está organizado, fica mais fácil saber quanto entrou, quanto saiu, quais pagamentos estão por vir e quanto dinheiro estará disponível nos próximos dias e meses. Mais importante ainda, o empresário começa a entender se as decisões que está tomando estão ajudando ou apertando o caixa.
O que é fluxo de caixa?
O fluxo de caixa registra as movimentações financeiras da empresa: o que entrou, o que saiu e o que ainda está previsto para entrar ou sair.
Nas entradas ficam vendas, recebimentos e outras receitas. Nas saídas aparecem fornecedores, salários, aluguel, impostos, taxas, empréstimos, investimentos e as demais despesas do negócio.
O registro, sozinho, não resolve a gestão financeira. O ganho está em conseguir olhar para esses dados e entender o comportamento do caixa.
Uma empresa que recebe R$ 100 mil em determinado mês, por exemplo, não necessariamente tem R$ 100 mil disponíveis para gastar. Parte desse valor pode estar comprometida com custos, despesas ou vendas que ainda serão recebidas.
É por isso que o fluxo de caixa precisa mostrar mais do que o saldo atual da conta bancária.
A gente explica esse assunto com mais detalhes no conteúdo Fluxo de Caixa — Tudo o que você precisa saber.
Faturamento alto não garante dinheiro no caixa
Essa confusão costuma aparecer quando o empresário olha apenas para as vendas.
Imagine uma empresa que faturou R$ 100 mil no mês. O número chama atenção, mas ainda não diz quanto realmente ficou para o negócio.
É preciso considerar os custos da operação, as despesas, os impostos, as taxas e os prazos de recebimento.
Existe ainda uma situação bastante comum: a empresa vende hoje e recebe daqui a 30, 60 ou 90 dias. Enquanto isso, fornecedores, salários e outras contas continuam vencendo normalmente.
Nesse cenário, o faturamento pode estar crescendo enquanto o caixa fica apertado.
O controle do fluxo de caixa ajuda justamente a colocar essas informações no mesmo lugar. O empresário passa a enxergar não apenas quanto vendeu, mas também quando o dinheiro deve entrar e quais compromissos precisam ser pagos.
Como fazer um fluxo de caixa?
Não existe muito benefício em criar um controle financeiro complicado que ninguém consegue manter.
O melhor fluxo de caixa é aquele que representa a realidade da empresa e é atualizado com frequência.
Separe as finanças pessoais das empresariais
Misturar dinheiro pessoal com dinheiro da empresa dificulta qualquer análise.
Uma conta de casa paga pelo caixa da empresa, uma retirada que não foi registrada ou uma despesa do negócio paga com o cartão pessoal podem parecer detalhes. Quando isso se repete, porém, o resultado financeiro começa a ficar distorcido.
Defina as retiradas dos sócios e registre cada movimentação no lugar correto. Dessa forma, você consegue descobrir quanto a empresa realmente custa e qual resultado ela está produzindo.
A gente também aborda esse assunto no conteúdo sobre separação das finanças.
Registre todas as entradas e saídas
Não acompanhe somente os valores que parecem importantes.
Taxas de cartão, fretes, assinaturas, comissões, tarifas bancárias e pequenas compras também fazem parte do financeiro. Individualmente, algumas dessas despesas parecem pouco relevantes. Somadas ao longo dos meses, podem representar uma parcela considerável do orçamento.
Com tudo registrado, fica mais fácil identificar aumentos de gastos e entender quais áreas estão consumindo mais dinheiro.
Organize os gastos
Registrar que saíram R$ 10 mil da conta é pouco útil se você não sabe para onde esse valor foi.
Separe os gastos por categorias que façam sentido para a operação. Fornecedores, folha de pagamento, impostos, marketing, despesas administrativas e outras contas podem ser acompanhados de maneira individual.
Assim, uma variação deixa de ser apenas um número diferente na planilha. Ela passa a indicar algo que merece ser investigado.
Acompanhe o que ainda vai acontecer
O fluxo de caixa também precisa olhar para frente.
Ter R$ 30 mil disponíveis hoje não significa que a empresa terá R$ 30 mil para utilizar durante o mês. Se existem R$ 25 mil em compromissos nos próximos dias, boa parte desse dinheiro já tem destino.
Da mesma forma, recebimentos previstos podem melhorar a situação do caixa antes de determinados vencimentos.
Essa visão antecipada permite negociar prazos, adiar uma despesa, rever uma compra ou simplesmente evitar uma decisão que poderia apertar ainda mais as finanças.
Fluxo de caixa mostra se a empresa dá lucro?
Não sozinho.
Essa é uma diferença importante na gestão financeira. O saldo bancário e o fluxo de caixa mostram o comportamento do dinheiro, mas não são suficientes para determinar a lucratividade da empresa.
Uma venda pode aumentar o caixa, mas parte daquele valor ainda será usada para pagar custos e despesas. Da mesma forma, um investimento pode reduzir o saldo da conta sem representar uma perda na operação.
Para entender o resultado do negócio, é necessário analisar outros indicadores, como margem de contribuição, despesas, ponto de equilíbrio e lucratividade.
A gente trabalha esses números em conjunto porque o empresário precisa entender o que está por trás do dinheiro que entra e sai.
Se o assunto ainda é confuso, vale também conferir o conteúdo sobre quanto sua empresa precisa faturar para ter lucro.
Como analisar o fluxo de caixa da empresa?
É aqui que o controle começa a ficar realmente útil.
Depois de registrar as movimentações, observe o comportamento dos números ao longo do tempo. Compare os meses, procure despesas que aumentaram, veja se os recebimentos estão acompanhando os compromissos e identifique períodos em que o caixa costuma ficar mais apertado.
Também vale observar a relação entre vendas e margem.
Um produto pode vender bastante e contribuir pouco para o resultado. Outro pode ter um volume menor de vendas, mas uma margem melhor.
Esse tipo de análise ajuda a evitar uma armadilha comum: acreditar que toda venda é necessariamente uma boa venda.
A precificação também entra nessa conversa. Se o preço não considera corretamente os custos envolvidos na operação e a margem desejada, aumentar o faturamento pode não trazer o resultado esperado.
A 4blue explica mais sobre esse assunto no artigo Precificação: as 4 categorias.
Quer aprender a montar um fluxo de caixa na prática?
Para quem prefere acompanhar a construção do controle em vez de ficar apenas na teoria, a 4blue tem uma aula específica sobre o assunto no YouTube:
Aprenda a fazer o Modelo perfeito de fluxo de caixa | Aula 01
O conteúdo mostra como estruturar o fluxo de caixa e trabalhar as informações financeiras para entender melhor o negócio. É um material que pode ser especialmente útil para quem já registra as movimentações, mas ainda sente dificuldade para transformar esses dados em decisões.
O que acompanhar todos os meses?
Não é necessário passar horas analisando dezenas de indicadores.
Comece pelos números que realmente ajudam a explicar o comportamento da empresa.
Veja quanto foi faturado, quanto entrou no caixa, quanto saiu, quais despesas cresceram e quais pagamentos estão previstos para os próximos períodos. Depois, compare esses dados com os meses anteriores.
Uma despesa que aumenta durante um mês pode não significar muita coisa. Se ela cresce por vários meses seguidos, merece atenção.
O mesmo vale para o faturamento. Vender mais é positivo, mas o crescimento precisa fazer sentido quando comparado aos custos e à lucratividade.
Com o tempo, esse acompanhamento cria um histórico. E esse histórico ajuda o empresário a perceber padrões que seriam difíceis de identificar olhando apenas para a conta bancária.
O que fazer quando o caixa está apertado?
Antes de simplesmente tentar vender mais, vale entender o motivo do aperto.
Pode ser um problema de prazo entre recebimentos e pagamentos. Pode haver despesas acima do necessário. Talvez a margem esteja baixa ou determinados produtos estejam sendo vendidos por um preço que não compensa a operação.
Também pode existir uma retirada dos sócios incompatível com o momento da empresa.
Cada situação exige uma decisão diferente. Sem os números organizados, porém, todas elas acabam parecendo iguais.
É por isso que o controle financeiro precisa fazer parte da rotina da empresa, e não aparecer apenas quando o dinheiro começa a faltar.
O fluxo de caixa ajuda o empresário a tomar decisões melhores
Uma empresa organizada financeiramente não é aquela que nunca enfrenta um mês difícil. É aquela em que o empresário consegue perceber o problema, entender sua causa e agir antes que ele fique maior.
Com um fluxo de caixa bem acompanhado, decisões como contratar, investir, comprar equipamentos, negociar com fornecedores ou aumentar os estoques deixam de depender somente da percepção do dono.
Os números passam a fazer parte da conversa.
Essa visão está presente no trabalho da 4blue desde sua criação. Renan Kaminski, Aleksander Avalca e Thauan Araújo fazem parte dessa construção e, ao longo dos anos, ajudaram a transformar experiências da rotina empresarial em métodos de gestão voltados para pequenos e médios negócios.
No fim, o objetivo do fluxo de caixa não é produzir uma planilha bonita.
É permitir que você saiba o que está acontecendo com o dinheiro da empresa enquanto ainda existe tempo para fazer alguma coisa a respeito.
Se hoje você vende, paga as contas e mesmo assim não consegue explicar por que o dinheiro não sobra, comece por aí.
Organize as entradas e saídas. Separe as finanças pessoais das empresariais. Olhe para os próximos pagamentos e recebimentos. Depois, aprofunde a análise de custos, margem e lucratividade.
Quando esses números começam a fazer sentido, administrar a empresa fica muito menos baseado em sensação.
E muito mais baseado em informação.
Quer colocar a vida financeira da sua empresa em ordem?
Se você percebeu que ainda toma muitas decisões financeiras no escuro, não precisa tentar resolver tudo sozinho.
No Workshop de Gestão Financeira e Fluxo de Caixa da 4blue, você vai entender como organizar as finanças da empresa, acompanhar o fluxo de caixa, analisar os números do negócio, melhorar a precificação e construir uma gestão financeira mais segura.
O objetivo não é sair do workshop com mais uma teoria para guardar na gaveta. É entender o que está acontecendo com o dinheiro da sua empresa e saber quais números precisam fazer parte da sua rotina de gestão.
Quer ter mais clareza sobre o dinheiro que entra, o que sai e o que realmente fica na empresa?
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